證券公司集合資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)實施細則

 

（2012年10月18日證監(jiān)會公告〔2012〕29號公布，根據(jù)2013年6月26日證監(jiān)會公告〔2013〕28號《關(guān)于修改<證券公司集合資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)實施細則>的決定》修訂）

 

第一章  總  則

 

第一條  為了規(guī)范證券公司集合資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)活動，根據(jù)《中華人民共和國證券法》、《中華人民共和國證券投資基金法》《證券公司監(jiān)督管理條例》、《證券公司客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)管理辦法》（證監(jiān)會令第93號，以下簡稱《管理辦法》），制定本細則。

第二條  證券公司在中華人民共和國境內(nèi)從事集合資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，適用本細則。

法律、行政法規(guī)和中國證券監(jiān)督管理委員會（以下簡稱中國證監(jiān)會）對證券公司集合資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。

第三條  證券公司從事集合資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)遵守法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會的規(guī)定，遵循公平、公正原則；誠實守信，審慎盡責(zé)；堅持公平交易，避免利益沖突，禁止利益輸送，保護客戶合法權(quán)益。

第四條  證券公司從事集合資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)建立健全風(fēng)險管理與內(nèi)部控制制度，規(guī)范業(yè)務(wù)活動，防范和控制風(fēng)險。

第五條  證券公司從事集合資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)為合格投資者提供服務(wù)，設(shè)立集合資產(chǎn)管理計劃（以下簡稱集合計劃或計劃），并擔(dān)任計劃管理人。

集合計劃應(yīng)當(dāng)符合下列條件：

（一）募集資金規(guī)模在50億元人民幣以下；

（二）單個客戶參與金額不低于100萬元人民幣；

（三）客戶人數(shù)在200人以下。

第六條  集合計劃資產(chǎn)獨立于證券公司、資產(chǎn)托管機構(gòu)和份額登記機構(gòu)的自有資產(chǎn)。證券公司、資產(chǎn)托管機構(gòu)和份額登記機構(gòu)不得將集合計劃資產(chǎn)歸入其自有資產(chǎn)。

證券公司、資產(chǎn)托管機構(gòu)和份額登記機構(gòu)破產(chǎn)或者清算時，集合計劃資產(chǎn)不屬于其破產(chǎn)財產(chǎn)或者清算財產(chǎn)。

第七條  證券公司、推廣機構(gòu)和份額登記機構(gòu)不得將集合計劃銷售結(jié)算資金歸入其自有資產(chǎn)。證券公司、推廣機構(gòu)和份額登記機構(gòu)破產(chǎn)或者清算時，集合計劃銷售結(jié)算資金不屬于其破產(chǎn)財產(chǎn)或者清算財產(chǎn)。任何單位和個人不得以任何形式挪用集合計劃銷售結(jié)算資金。

集合計劃銷售結(jié)算資金是指由證券公司及其推廣機構(gòu)歸集的，在客戶結(jié)算賬戶、集合計劃份額登記機構(gòu)指定的專用賬戶和集合計劃資產(chǎn)托管賬戶之間劃轉(zhuǎn)的份額參與、退出、現(xiàn)金分紅等資金。

第八條  中國證監(jiān)會依據(jù)法律、行政法規(guī)、《管理辦法》和本細則的規(guī)定，監(jiān)督管理證券公司集合資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)活動。

第九條  證券交易所、證券登記結(jié)算機構(gòu)、中國證券業(yè)協(xié)會依據(jù)法律、行政法規(guī)、《管理辦法》、本細則及相關(guān)規(guī)則，對證券公司集合資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)活動進行自律管理和行業(yè)指導(dǎo)。

 

第二章  備案程序

 

第十條  證券公司發(fā)起設(shè)立集合資產(chǎn)管理計劃后5日內(nèi)，應(yīng)當(dāng)將發(fā)起設(shè)立情況報中國證券業(yè)協(xié)會備案，同時抄送證券公司住所地、資產(chǎn)管理分公司所在地中國證監(jiān)會派出機構(gòu)，并提交下列材料：

（一）備案報告；

（二）集合資產(chǎn)管理計劃說明書、合同文本、風(fēng)險揭示書；

（三）資產(chǎn)托管協(xié)議；

（四）合規(guī)總監(jiān)的合規(guī)審查意見；

（五）已有集合計劃運作及資產(chǎn)管理人員配備情況的說明；

（六）關(guān)于后續(xù)投資運作合法合規(guī)的承諾；

（七）中國證監(jiān)會要求提交的其他材料。

計劃說明書是集合資產(chǎn)管理合同的組成部分，與集合資產(chǎn)管理合同具有同等法律效力。

第十一條  證券公司從事集合資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)依據(jù)法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會的規(guī)定，與客戶、資產(chǎn)托管機構(gòu)簽訂集合資產(chǎn)管理合同，約定客戶、證券公司、資產(chǎn)托管機構(gòu)的權(quán)利義務(wù)。

集合資產(chǎn)管理合同應(yīng)當(dāng)包括中國證券業(yè)協(xié)會制定的合同必備條款。

第十二條  集合資產(chǎn)管理合同應(yīng)當(dāng)包括風(fēng)險揭示條款，詳細說明下列風(fēng)險的含義、特征和可能引起的后果：

（一）市場風(fēng)險；

（二）管理風(fēng)險；

（三）流動性風(fēng)險；

（四）證券公司因停業(yè)、解散、撤銷、破產(chǎn)，或者被中國證監(jiān)會撤銷相關(guān)業(yè)務(wù)許可等原因不能履行職責(zé)的風(fēng)險；

（五）其他風(fēng)險。

證券公司應(yīng)當(dāng)制作風(fēng)險揭示書，充分揭示上述風(fēng)險的含義、特征、可能引起的后果。風(fēng)險揭示書的內(nèi)容應(yīng)當(dāng)具有針對性，表述應(yīng)當(dāng)清晰、明確、易懂，符合中國證券業(yè)協(xié)會制定的標(biāo)準格式。證券公司、代理推廣機構(gòu)應(yīng)當(dāng)將風(fēng)險揭示書交客戶簽字確認?？蛻艉炇痫L(fēng)險揭示書，即表明已經(jīng)理解并愿意自行承擔(dān)參與集合計劃的風(fēng)險。

第十三條  中國證券業(yè)協(xié)會依照法律、行政法規(guī)、《管理辦法》、本細則和其他相關(guān)規(guī)定，對證券公司設(shè)立集合計劃的備案材料進行審閱；必要時，對集合計劃的設(shè)立情況進行現(xiàn)場檢查。

 

第三章  業(yè)務(wù)規(guī)則

 

第十四條  集合計劃募集的資金可以投資中國境內(nèi)依法發(fā)行的股票、債券、股指期貨、商品期貨等證券期貨交易所交易的投資品種；央行票據(jù)、短期融資券、中期票據(jù)、利率遠期、利率互換等銀行間市場交易的投資品種；證券投資基金、證券公司專項資產(chǎn)管理計劃、商業(yè)銀行理財計劃、集合資金信托計劃等金融監(jiān)管部門批準或備案發(fā)行的金融產(chǎn)品；以及中國證監(jiān)會認可的其他投資品種。

集合計劃可以參與融資融券交易，也可以將其持有的證券作為融券標(biāo)的證券出借給證券金融公司。

證券公司可以依法設(shè)立集合計劃在境內(nèi)募集資金，投資于中國證監(jiān)會認可的境外金融產(chǎn)品。

第十五條  證券公司應(yīng)當(dāng)指定投資主辦人，負責(zé)集合計劃的投資管理事宜。

投資主辦人發(fā)生變更的，證券公司應(yīng)當(dāng)提前或者在合理時間內(nèi)按照集合資產(chǎn)管理合同約定的方式披露，并向住所地、資產(chǎn)管理分公司所在地中國證監(jiān)會派出機構(gòu)及中國證券業(yè)協(xié)會報告。

第十六條  證券公司、代理推廣機構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)規(guī)則，了解客戶身份、財產(chǎn)與收入狀況、證券投資經(jīng)驗、風(fēng)險承受能力和投資偏好等，并以書面和電子方式予以詳細記載、妥善保存。代理推廣機構(gòu)應(yīng)當(dāng)將其保存的客戶信息和資料向證券公司提供。

客戶應(yīng)當(dāng)如實披露或者提供相關(guān)信息和資料，并在集合資產(chǎn)管理合同中承諾信息和資料的真實性。

第十七條  證券公司、代理推廣機構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照集合資產(chǎn)管理合同和推廣代理協(xié)議的約定推廣集合計劃，向客戶如實披露證券公司的業(yè)務(wù)資格，全面、準確地介紹集合計劃的產(chǎn)品特點、投資方向、風(fēng)險收益特征，講解有關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則、計劃說明書和集合資產(chǎn)管理合同內(nèi)容以及客戶投資集合計劃的操作方法，并充分揭示投資風(fēng)險。

第十八條  集合計劃推廣期間，證券公司、代理推廣機構(gòu)應(yīng)當(dāng)將計劃說明書、集合資產(chǎn)管理合同文本和推廣材料置備于營業(yè)場所。

計劃說明書、集合資產(chǎn)管理合同文本應(yīng)當(dāng)與向中國證券業(yè)協(xié)會備案的文本內(nèi)容一致。推廣材料應(yīng)當(dāng)簡明、易懂。

第十九條  證券公司、代理推廣機構(gòu)應(yīng)當(dāng)根據(jù)了解的客戶情況，推薦與客戶風(fēng)險承受能力相匹配的集合計劃，引導(dǎo)客戶審慎作出投資決定。

第二十條  不得向合格投資者之外的單位和個人募集資金，不得通過報刊、電臺、電視臺、互聯(lián)網(wǎng)等公眾傳播媒體或者講座、報告會、分析會等方式向不特定對象宣傳推介。禁止通過簽訂保本保底補充協(xié)議等方式，或者采用虛假宣傳、夸大預(yù)期收益和商業(yè)賄賂等不正當(dāng)手段推廣集合計劃。

第二十一條  客戶應(yīng)當(dāng)以真實身份參與集合計劃，委托資金的來源、用途應(yīng)當(dāng)符合法律法規(guī)的規(guī)定，客戶應(yīng)當(dāng)在集合資產(chǎn)管理合同中對此作出明確承諾。客戶未作承諾，或者證券公司、代理推廣機構(gòu)明知客戶身份不真實、委托資金來源或者用途不合法的，證券公司、代理推廣機構(gòu)不得接受其參與集合計劃。

自然人不得用籌集的他人資金參與集合計劃。法人或者依法成立的其他組織用籌集的資金參與集合計劃的，應(yīng)當(dāng)向證券公司、代理推廣機構(gòu)提供合法籌集資金的證明文件；未提供證明文件的，證券公司、代理推廣機構(gòu)不得接受其參與集合計劃。

證券公司、代理推廣機構(gòu)發(fā)現(xiàn)客戶委托資金涉嫌洗錢的，應(yīng)當(dāng)按照《中華人民共和國反洗錢法》和相關(guān)規(guī)定履行報告義務(wù)。

第二十二條  證券公司以自有資金參與集合計劃，應(yīng)當(dāng)符合法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會的規(guī)定，并按照《公司法》和公司章程的規(guī)定，獲得公司股東會、董事會或者其他授權(quán)程序的批準。

證券公司自有資金參與單個集合計劃的份額，不得超過該計劃總份額的20%。因集合計劃規(guī)模變動等客觀因素導(dǎo)致自有資金參與集合計劃被動超限的，證券公司應(yīng)當(dāng)在合同中明確約定處理原則，依法及時調(diào)整。

證券公司以自有資金參與集合計劃的，在計算凈資本時，應(yīng)當(dāng)根據(jù)承擔(dān)的責(zé)任相應(yīng)扣減公司投入的資金。扣減后的凈資本等各項風(fēng)險控制指標(biāo)，應(yīng)當(dāng)符合中國證監(jiān)會的規(guī)定。

第二十三條  集合計劃存續(xù)期間，證券公司自有資金參與集合計劃的持有期限不得少于6個月。參與、退出時，應(yīng)當(dāng)提前5日告知客戶和資產(chǎn)托管機構(gòu)。

為應(yīng)對集合計劃巨額贖回，解決流動性風(fēng)險，在不存在利益沖突并遵守合同約定的前提下，證券公司以自有資金參與或退出集合計劃可不受前款規(guī)定限制，但需事后及時告知客戶和資產(chǎn)托管機構(gòu)，并向住所地、資產(chǎn)管理分公司所在地中國證監(jiān)會派出機構(gòu)及中國證券業(yè)協(xié)會報告。

第二十四條  集合計劃推廣期間，證券公司、代理推廣機構(gòu)應(yīng)當(dāng)在規(guī)定期限內(nèi)，將客戶參與資金存入集合計劃份額登記機構(gòu)指定的專門賬戶。集合計劃設(shè)立完成、開始投資運營之前，不得動用客戶參與資金。

第二十五條  證券公司應(yīng)當(dāng)在計劃說明書約定期限內(nèi)，完成集合計劃的推廣和設(shè)立。

第二十六條  集合計劃推廣結(jié)束后，證券公司應(yīng)當(dāng)聘請具有證券相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會計師事務(wù)所，對集合計劃募集的資金進行驗資，出具驗資報告。

第二十七條  集合計劃成立應(yīng)當(dāng)具備下列條件：

（一）推廣過程符合法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會的規(guī)定；

（二）募集金額不低于3000萬元人民幣；  

（三）客戶不少于2人；

（四）符合集合資產(chǎn)管理合同及計劃說明書的約定；

（五）中國證監(jiān)會規(guī)定的其他條件。

第二十八條  證券公司應(yīng)當(dāng)將集合計劃資產(chǎn)交由取得基金托管業(yè)務(wù)資格的資產(chǎn)托管機構(gòu)托管。

資產(chǎn)托管機構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照中國證監(jiān)會的規(guī)定和集合資產(chǎn)管理合同的約定，履行安全保管集合計劃資產(chǎn)、辦理資金收付事項、監(jiān)督證券公司投資行為等職責(zé)。

第二十九條  資產(chǎn)托管機構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定為每個集合計劃開立專門的資金賬戶，在證券登記結(jié)算機構(gòu)開立專門的證券賬戶，以及其他相關(guān)賬戶。

資金賬戶名稱應(yīng)當(dāng)是“集合資產(chǎn)管理計劃名稱”，證券賬戶名稱應(yīng)當(dāng)是“證券公司名稱－資產(chǎn)托管機構(gòu)名稱－集合資產(chǎn)管理計劃名稱”。

第三十條  證券公司可以自身或者委托證券登記結(jié)算機構(gòu)擔(dān)任集合計劃的份額登記機構(gòu)，并約定份額登記相關(guān)事項。

證券公司、資產(chǎn)托管機構(gòu)、證券登記結(jié)算機構(gòu)、代理推廣機構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照相關(guān)協(xié)議，辦理參與、轉(zhuǎn)換、退出集合計劃的份額登記、資金結(jié)算等事宜。

集合計劃份額登記機構(gòu)已接入基金注冊登記數(shù)據(jù)中央交換平臺的，應(yīng)當(dāng)每日通過該平臺完成數(shù)據(jù)備份；尚未接入基金注冊登記數(shù)據(jù)中央交換平臺的，應(yīng)當(dāng)每月通過證券期貨行業(yè)數(shù)據(jù)中心規(guī)定的方式進行數(shù)據(jù)備份。

第三十一條  集合計劃在證券交易所的證券交易，應(yīng)當(dāng)通過專用交易單元進行。集合計劃賬戶、專用交易單元應(yīng)當(dāng)報證券交易所、證券登記結(jié)算機構(gòu)以及證券公司住所地、資產(chǎn)管理分公司所在地中國證監(jiān)會派出機構(gòu)及中國證券業(yè)協(xié)會備案。

第三十二條  集合計劃資產(chǎn)估值等會計核算業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)由證券公司辦理，資產(chǎn)托管機構(gòu)復(fù)核。

證券交易所、證券登記結(jié)算機構(gòu)應(yīng)當(dāng)每日將集合計劃的交易、清算、交收等數(shù)據(jù)，同時發(fā)送證券公司和資產(chǎn)托管機構(gòu)。

第三十三條  集合計劃的規(guī)模、投資范圍、投資比例，應(yīng)當(dāng)符合《管理辦法》及本細則的規(guī)定，以及集合資產(chǎn)管理合同、計劃說明書的約定。

第三十四條  集合計劃申購新股，可以不設(shè)申購上限，但是申報的金額不得超過集合計劃的現(xiàn)金總額，申報的數(shù)量不得超過擬發(fā)行股票公司本次發(fā)行股票的總量。

第三十五條  集合計劃參與證券回購應(yīng)當(dāng)嚴格控制風(fēng)險，單只集合計劃參與證券回購融入資金余額不得超過該計劃資產(chǎn)凈值的40%，中國證監(jiān)會另有規(guī)定的除外。

第三十六條  集合計劃應(yīng)當(dāng)對流動性作出安排，在開放期保持適當(dāng)比例的現(xiàn)金、到期日在一年以內(nèi)的政府債券或者其他高流動性短期金融工具。

第三十七條  集合計劃存續(xù)期間，證券公司、代理推廣機構(gòu)的客戶之間可以通過證券交易所等中國證監(jiān)會認可的交易平臺轉(zhuǎn)讓集合計劃份額。受讓方首次參與集合計劃，應(yīng)先與證券公司、資產(chǎn)托管機構(gòu)簽定集合資產(chǎn)管理合同。

第三十八條  集合計劃發(fā)生的費用，可以按照集合資產(chǎn)管理合同的約定，在計劃資產(chǎn)中列支。集合計劃成立前發(fā)生的費用，以及存續(xù)期間發(fā)生的與推廣有關(guān)的費用，不得在計劃資產(chǎn)中列支。

第三十九條  證券公司可以設(shè)立存續(xù)期間不辦理計劃份額參與和退出的集合計劃。

根據(jù)集合計劃的類型、特點和客戶需求，集合計劃需要設(shè)立開放期的，集合資產(chǎn)管理合同應(yīng)當(dāng)對客戶參與、退出集合計劃的時間、次數(shù)、程序及其限制等事項作出明確約定。

第四十條  證券公司、資產(chǎn)托管機構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照集合資產(chǎn)管理合同約定的時間和方式，至少每周披露一次集合計劃份額凈值。

第四十一條  集合計劃存續(xù)期間，證券公司應(yīng)當(dāng)按照集合資產(chǎn)管理合同約定的時間和方式向客戶寄送對賬單，說明客戶持有計劃份額的數(shù)量及凈值，參與、退出明細，以及收益分配等情況。

第四十二條  證券公司、資產(chǎn)托管機構(gòu)應(yīng)當(dāng)在每季度結(jié)束之日起15日內(nèi)，按照集合資產(chǎn)管理合同約定的方式向客戶提供季度資產(chǎn)管理報告、資產(chǎn)托管報告，并報中國證券業(yè)協(xié)會備案，同時抄送證券公司住所地、資產(chǎn)管理分公司所在地中國證監(jiān)會派出機構(gòu)。

證券公司、資產(chǎn)托管機構(gòu)應(yīng)當(dāng)在每年度結(jié)束之日起3個月內(nèi)，按照集合資產(chǎn)管理合同約定的方式向客戶提供年度資產(chǎn)管理報告、資產(chǎn)托管報告，并報中國證券業(yè)協(xié)會備案，同時抄送證券公司住所地、資產(chǎn)管理分公司所在地中國證監(jiān)會派出機構(gòu)。

第四十三條  證券公司應(yīng)當(dāng)聘請具有證券相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會計師事務(wù)所，對每個集合計劃的運營情況進行年度審計。集合計劃審計報告應(yīng)當(dāng)在每年度結(jié)束之日起3個月內(nèi)，按照集合資產(chǎn)管理合同約定的方式向客戶和資產(chǎn)托管機構(gòu)提供，并報中國證券業(yè)協(xié)會備案，同時抄送證券公司住所地、資產(chǎn)管理分公司所在地中國證監(jiān)會派出機構(gòu)。

第四十四條  集合資產(chǎn)管理合同需要變更的，證券公司應(yīng)當(dāng)按照集合資產(chǎn)管理合同約定的方式取得客戶和資產(chǎn)托管機構(gòu)同意，保障客戶選擇退出集合計劃的權(quán)利，對相關(guān)后續(xù)事項作出合理安排，并報中國證券業(yè)協(xié)會備案，同時抄送證券公司住所地、資產(chǎn)管理分公司所在地中國證監(jiān)會派出機構(gòu)。

第四十五條  集合計劃展期應(yīng)當(dāng)符合下列條件：

（一）集合計劃運營規(guī)范，證券公司、資產(chǎn)托管機構(gòu)未違反集合資產(chǎn)管理合同、計劃說明書的約定；

（二）集合計劃展期沒有損害客戶利益的情形；

（三）資產(chǎn)托管機構(gòu)同意繼續(xù)托管展期后的集合計劃資產(chǎn)；

（四）中國證監(jiān)會規(guī)定的其他條件。

第四十六條  集合計劃展期，證券公司應(yīng)當(dāng)按照集合資產(chǎn)管理合同約定通知客戶。集合資產(chǎn)管理合同應(yīng)當(dāng)對通知客戶的時間、方式以及客戶答復(fù)等事項作出明確約定。

客戶選擇不參與集合計劃展期的，證券公司應(yīng)當(dāng)對客戶的退出事宜作出公平、合理的安排。

第四十七條  集合計劃存續(xù)期屆滿，不符合本細則規(guī)定的展期條件的，不得展期。

集合計劃展期后5日內(nèi)，證券公司應(yīng)當(dāng)將展期情況報中國證券業(yè)協(xié)會備案，同時抄送住所地、資產(chǎn)管理分公司所在地中國證監(jiān)會派出機構(gòu)。

第四十八條  集合資產(chǎn)管理合同應(yīng)當(dāng)按照公平、合理、公開的原則，對巨額退出和連續(xù)巨額退出的認定標(biāo)準、退出順序、退出價格確定、退出款項支付、告知客戶方式，以及單個客戶大額退出的預(yù)約申請等事宜作出明確約定。

第四十九條  有下列情形之一的，集合計劃應(yīng)當(dāng)終止：

（一）計劃存續(xù)期間，客戶少于2人；

（二）計劃存續(xù)期滿且不展期；

（三）計劃說明書約定的終止情形；

（四）法律、行政法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的其他終止情形。

第五十條  集合計劃終止的，證券公司應(yīng)當(dāng)在發(fā)生終止情形之日起5日內(nèi)開始清算集合計劃資產(chǎn)。清算后的剩余資產(chǎn)，應(yīng)當(dāng)按照客戶持有計劃份額占計劃總份額的比例或者集合資產(chǎn)管理合同的約定，以貨幣資金的形式全部分配給客戶。 

證券公司應(yīng)當(dāng)在清算結(jié)束后15日內(nèi)，將清算結(jié)果報中國證券業(yè)協(xié)會備案，同時抄送住所地、資產(chǎn)管理分公司所在地中國證監(jiān)會派出機構(gòu)。

第五十一條  證券公司、資產(chǎn)托管機構(gòu)和代理推廣機構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)法律、行政法規(guī)的規(guī)定，妥善保管集合資產(chǎn)管理合同、客戶資料、交易記錄、業(yè)務(wù)檔案等文件、資料和數(shù)據(jù)，任何人不得隱匿、偽造、篡改或者銷毀。

 

第四章  風(fēng)險管理與內(nèi)部控制

 

第五十二條  證券公司從事集合資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)建立健全投資決策、公平交易、會計核算、風(fēng)險控制、合規(guī)管理等制度，制定業(yè)務(wù)操作流程和崗位手冊，覆蓋集合資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的產(chǎn)品設(shè)計、推廣、研究、投資、交易、清算、會計核算、信息披露、客戶服務(wù)等環(huán)節(jié)。

證券公司應(yīng)當(dāng)將前款所述管理制度報中國證券業(yè)協(xié)會備案，同時抄送公司住所地、資產(chǎn)管理分公司所在地中國證監(jiān)會派出機構(gòu)。

第五十三條  證券公司應(yīng)當(dāng)實現(xiàn)集合資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)與證券自營業(yè)務(wù)、證券承銷業(yè)務(wù)、證券經(jīng)紀業(yè)務(wù)及其他證券業(yè)務(wù)之間的有效隔離，防范內(nèi)幕交易，避免利益沖突。

同一高級管理人員不得同時分管資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)和自營業(yè)務(wù)；同一人不得兼任上述兩類業(yè)務(wù)的部門負責(zé)人；同一投資主辦人不得同時辦理資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)和自營業(yè)務(wù)。

集合資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的投資主辦人不得兼任其他資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的投資主辦人。

第五十四條  證券公司應(yīng)當(dāng)完善投資決策體系，加強對交易執(zhí)行環(huán)節(jié)的控制，保證資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的不同客戶在投資研究、投資決策、交易執(zhí)行等各環(huán)節(jié)得到公平對待。

證券公司應(yīng)當(dāng)對資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的投資交易行為進行監(jiān)控、分析、評估和核查，監(jiān)督投資交易的過程和結(jié)果，保證公平交易原則的實現(xiàn)。

第五十五條  證券公司從事集合資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)遵循公平、誠信的原則，禁止任何形式的利益輸送。

證券公司的集合資產(chǎn)管理賬戶與證券自營賬戶之間或者不同的證券資產(chǎn)管理賬戶之間不得發(fā)生交易，有充分證據(jù)證明已依法實現(xiàn)有效隔離的除外。

第五十六條  證券公司應(yīng)當(dāng)為集合計劃建立獨立完整的賬戶、核算、報告、審計和檔案管理制度，設(shè)定清晰的清算流程和資金劃轉(zhuǎn)路徑，公司風(fēng)控、稽核等部門應(yīng)當(dāng)對集合資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的運營和管理實施監(jiān)控和核查。

第五十七條  證券公司合規(guī)部門應(yīng)當(dāng)對集合資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)和制度執(zhí)行情況進行檢查，發(fā)現(xiàn)違反法律、行政法規(guī)、中國證監(jiān)會規(guī)定或者公司制度行為的，應(yīng)當(dāng)及時糾正處理，并向住所地、資產(chǎn)管理分公司所在地中國證監(jiān)會派出機構(gòu)及中國證券業(yè)協(xié)會報告。

第五十八條  證券公司從事集合資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，不得有下列行為：

（一）向客戶作出保證其資產(chǎn)本金不受損失或者保證其取得最低收益的承諾；

（二）挪用集合計劃資產(chǎn)；

（三）募集資金不入賬或者其他任何形式的賬外經(jīng)營；

（四）募集資金超過計劃說明書約定的規(guī)模；

（五）接受單一客戶參與資金低于中國證監(jiān)會規(guī)定的最低限額；

（六）使用集合計劃資產(chǎn)進行不必要的交易；

（七）內(nèi)幕交易、操縱證券價格、不正當(dāng)關(guān)聯(lián)交易及其他違反公平交易規(guī)定的行為；

（八）法律、行政法規(guī)及中國證監(jiān)會禁止的其他行為。

第五十九條  資產(chǎn)托管機構(gòu)應(yīng)當(dāng)指定專門部門辦理集合計劃資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)。

資產(chǎn)托管機構(gòu)應(yīng)當(dāng)對集合計劃資產(chǎn)獨立核算、分賬管理，保證集合計劃資產(chǎn)與資產(chǎn)托管機構(gòu)自有資產(chǎn)相互獨立，集合計劃資產(chǎn)與其他客戶資產(chǎn)相互獨立，不同集合計劃資產(chǎn)相互獨立。

第六十條  證券公司、資產(chǎn)托管機構(gòu)、代理推廣機構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立必要的信息技術(shù)支持系統(tǒng)，為集合資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的風(fēng)險管理和內(nèi)部控制提供技術(shù)保障。

 

第五章  監(jiān)督管理

 

第六十一條  集合計劃存續(xù)期間，發(fā)生對集合計劃持續(xù)運營、客戶利益、資產(chǎn)凈值產(chǎn)生重大影響的事件，證券公司應(yīng)當(dāng)按照集合資產(chǎn)管理合同約定的方式及時向客戶披露，并向住所地、資產(chǎn)管理分公司所在地中國證監(jiān)會派出機構(gòu)及中國證券業(yè)協(xié)會報告。

第六十二條  證券公司發(fā)現(xiàn)資產(chǎn)托管機構(gòu)、代理推廣機構(gòu)違反法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會的規(guī)定，或者違反推廣代理協(xié)議、托管協(xié)議的，應(yīng)當(dāng)予以制止，并及時報告證券公司住所地、資產(chǎn)管理分公司所在地中國證監(jiān)會派出機構(gòu)及中國證券業(yè)協(xié)會。

第六十三條  資產(chǎn)托管機構(gòu)、證券交易所、證券登記結(jié)算機構(gòu)、代理推廣機構(gòu)應(yīng)當(dāng)認真履行職責(zé)，發(fā)現(xiàn)證券公司違反法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會的規(guī)定，或者違反有關(guān)協(xié)議、合同約定的，應(yīng)當(dāng)予以制止，并及時報告證券公司住所地、資產(chǎn)管理分公司所在地中國證監(jiān)會派出機構(gòu)及中國證券業(yè)協(xié)會。

第六十四條  中國證監(jiān)會及其派出機構(gòu)依法履行對集合資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的監(jiān)管職責(zé)，加強對包括集合計劃適當(dāng)銷售及公平交易制度執(zhí)行情況等的非現(xiàn)場檢查和現(xiàn)場檢查。證券公司、資產(chǎn)托管機構(gòu)和代理推廣機構(gòu)應(yīng)當(dāng)予以配合。

第六十五條  證券公司集合資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)制度不健全，凈資本或其他風(fēng)險控制指標(biāo)不符合規(guī)定，或者違規(guī)從事集合資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的，中國證監(jiān)會及其派出機構(gòu)應(yīng)當(dāng)依法責(zé)令其限期改正，并可以采取下列監(jiān)管措施：

（一）責(zé)令增加內(nèi)部合規(guī)檢查次數(shù)并提交合規(guī)檢查報告；

（二）對公司高級管理人員、直接負責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員進行監(jiān)管談話，記入監(jiān)管檔案；

（三）責(zé)令處分或者更換有關(guān)責(zé)任人員，并報告結(jié)果；

（四）責(zé)令暫停證券公司集合資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)；

（五）法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定的其他監(jiān)管措施。

證券公司被中國證監(jiān)會暫停集合資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的，暫停期間不得簽訂新的集合資產(chǎn)管理合同。

第六十六條  證券公司違反法律、行政法規(guī)的規(guī)定，被中國證監(jiān)會依法撤銷證券資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)許可、責(zé)令停業(yè)整頓，或者因停業(yè)、解散、撤銷、破產(chǎn)等原因不能履行職責(zé)的，證券公司應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)監(jiān)管要求妥善處理有關(guān)事宜。集合資產(chǎn)管理合同應(yīng)當(dāng)對此作出相應(yīng)約定。

第六十七條  證券公司、資產(chǎn)托管機構(gòu)、證券登記結(jié)算機構(gòu)、代理推廣機構(gòu)及其相關(guān)人員從事集合資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)違反本細則規(guī)定的，中國證監(jiān)會依照法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會的有關(guān)規(guī)定作出行政處罰；涉嫌犯罪的，依法移送司法機關(guān)，追究其刑事責(zé)任。

 

第六章  附  則

 

第六十八條  本細則規(guī)定的日以工作日計算，不含法定節(jié)假日。

第六十九條  本細則自公布之日起施行。2012年10月18日中國證監(jiān)會公布的《證券公司集合資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)實施細則》（證監(jiān)會公告〔2012〕29號）同時廢止?！　?/span>